浙江省同星科技发展有限公司 首次公开发行股票并且在科创板上市发售公示（下转C2版）

保荐代表人（主承销商）：国信证券股份有限公司

特别提醒

依据中国证监会（下称“证监会”）《上市公司行业分类指引》（2012年修定），浙江省同星科技发展有限公司（下称“同星高新科技”、“外国投资者”或“企业”）行业类别为“C34通用设备制造业”。截止到2023年5月10日（T-3日），中证指数有限公司公布的“C34通用设备制造业”近期一个月均匀静态市盈率为30.35倍。本次发行价钱31.48元/股相匹配外国投资者2022年扣非前后左右孰低归母净利摊低后股票市盈率为30.33倍，小于中证指数有限公司公布的领域近期一个月静态数据平均市盈率30.35倍（截止到2023年5月10日），少于同业竞争相比上市企业2022年扣非后静态市盈率的算数平均值37.10倍（截止到2023年5月10日），但仍然存在将来外国投资者股票下跌为投资者产生亏损的风险性。外国投资者和保荐代表人（主承销商）报请投资者关注经营风险，谨慎判断发售市场定价合理化，客观作出决策。

1.同星高新科技依据证监会出台的《证券发行与承销管理办法》（中国证监会令〔第208号〕）（下称“《管理办法》”），深圳交易所（下称“深圳交易所”）出台的《深圳证券交易所首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》（深圳上〔2023〕100号，下称“《实施细则》”）、《深圳市场首次公开发行股票网上发行实施细则》（深圳上〔2018〕279号）（下称“《网上发行实施细则》”），中国证券业协会出台的《首次公开发行证券承销业务规则》（中证协发〔2023〕18号）等有关法律法规、监管要求及自我约束标准等文件组织执行此次首次公开发行股票并且在科创板上市。

2.此次网上发行根据深圳交易所交易软件开展，请在网上投资人仔细阅读本公告及深圳交易所发布的《网上发行实施细则》。

本次发行步骤、认购及交款等各个环节的重要内容，烦请投资者关注：

（1）本次发行选用立即定价方法，所有股权通过网络向拥有深圳市场非限售A股股权与非限购存托总市值（下称“总市值”）的社会里公众投资者发售，没有进行网下询价和配股。

（2）外国投资者与保荐代表人（主承销商）国信证券股份有限公司（下称“保荐代表人（主承销商）”或“国信证券”）充分考虑外国投资者股票基本面、所在领域、可比公司估值水平、市场状况、募资需求以及包销风险性等多种因素，共同商定本次发行价钱：31.48元/股。投资人请按本次发行价钱于2023年5月15日（T日）利用深圳交易所交易软件采用在网上按股票市值认购形式进行认购，股民开展网上摇号时不用缴纳认购资产，网上摇号时间是在9：15-11：30、13：00-15：00。

（3）网站投资人理应独立表述认购意愿，不可归纳授权委托证劵公司代其完成股票申购。

（4）在网上投资人认购中新股后，应依据2023年5月17日（T+2日）公示的《浙江同星科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市网上摇号中签结果公告》（下称“《网上摇号中签结果公告》”）执行交款责任，在网上投资人交款时，必须遵守投资人所属证劵公司有关规定。新股的投资人应保证其资金帐户在2023年5月17日（T+2日）日终有足量的新股申购资产，欠缺一部分视作放弃认购，所产生的不良影响以及相关法律依据，由投资人自己承担。新股投资人放弃认购一部分的股权由保荐代表人（主承销商）承销。在网上投资人交款申购的股权严重不足此次发行数量70%时，外国投资者及保荐代表人（主承销商）将中断此次新股上市，并针对中断发售的原因及后面分配开展信息公开。

（5）线上投资人持续12个月总计发生3次中签后未全额交款的情况时，自结算参与人最近一次申请其放弃认购的之日起6月（按180个自然日计算，含隔日）内不得参加新股上市、存托、可转换公司债券、可交换公司债券网上摇号。放弃认购次数依照投资人具体舍弃认购新股、存托、可转换公司债券与可交换公司债券次数分类汇总。

3.外国投资者与保荐代表人（主承销商）郑重提示广大投资者注意投资风险，科学理财，仔细阅读本公告及2023年5月12日（T-1日）发表在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》与经济参照网络上的《浙江同星科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市投资风险特别公告》。

4.外国投资者和保荐代表人（主承销商）服务承诺，截止到本公告发布日，不会有危害本次发行的重大事情。

公司估值及投资风险防范

1.新股上市项目投资具有很大的经营风险，投资人必须深入了解新股上市投资及主板市场风险，认真研读外国投资者招股书中公布的风险性，并综合考虑潜在风险，谨慎参加本次发行。

2.依据证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修定），外国投资者行业类别为“C34通用设备制造业”。截止到2023年5月10日（T-3日），中证指数有限公司公布的“C34通用设备制造业”近期一个月均匀静态市盈率为30.35倍。本次发行价钱31.48元/股相匹配外国投资者2022年扣非前后左右孰低归母净利摊低后股票市盈率为30.33倍，小于中证指数有限公司公布的领域近期一个月静态数据平均市盈率30.35倍（截止到2023年5月10日），但仍然存在将来外国投资者股票下跌为投资者产生亏损的风险性。外国投资者和保荐代表人（主承销商）报请投资者关注经营风险，谨慎判断发售市场定价合理化，客观作出决策。

3.此次发行股票数为2，000亿港元，本次发行均为新股上市，不设置老股转让。外国投资者本次发行的募投项目拟采用募资资金投入总金额28，931.95万余元。若本次发行取得成功，按本次发行价钱31.48元/股、发行股份总数2，000亿港元测算，预估募资总额为62，960.00万余元，扣减本次发行预估发行费6，943.72万余元（未税）后，预估募资净收益为56，016.28万余元，超过募投项目方案所需资金，外国投资者将根据中国法律、法规和中国证监会和深圳交易所的相关规定执行相对应法定条件后规范使用。本次发行存有因获得募资造成净资产规模大幅增加对发行人的生产制造运营模式、运营管理与风险控制力、经营情况、获利能力及公司股东整体利益造成较大影响风险。

4.外国投资者此次募资假如应用不合理或短时间业务流程不可以同步增长，将会对发行人的获利能力产生不利影响或出现外国投资者净资产回报率发生较明显下降风险，从而导致外国投资者估值水平下降、股票下跌，进而为投资者产生投资损失风险。

重要提醒

1.同星高新科技首次公开发行股票人民币普通股（A股）（下称“本次发行”）申请早已深交所发售联合会表决通过，并已获得证监会愿意申请注册（证监批准〔2023〕520号文）。

2.本次发行选用在网上按股票市值认购向拥有深圳市场非限售A股股权与非限购存托总市值的社会里公众投资者立即标价发售（下称“网上发行”）的形式进行，并计划在深交所发售。本次发行股票申购称之为“同星高新科技”，网上摇号编码为“301252”。

3.外国投资者此次发行股权数量达到2，000亿港元，在其中，网上发行2，000亿港元，占本次发行数量100.00%。本次发行前外国投资者总市值为6，000亿港元，本次发行结束后外国投资者总市值为8，000亿港元。本次发行股权均为新股上市，不分配老股转让。本次发行的个股无商品流通限定及锁定安排。

4.外国投资者与保荐代表人（主承销商）充分考虑外国投资者股票基本面、所在领域、可比公司估值水平、市场状况、募资需求以及包销风险性等多种因素，共同商定此次的发行价为31.48元/股。此发行价相对应的股票市盈率为：

（1）22.75倍（每股净资产依照2022年度经会计事务所遵循中国会计准则审计扣非后归属于母公司公司股东纯利润除于本次发行前总市值测算）；

（2）22.40倍（每股净资产依照2022年度经会计事务所遵循中国会计准则审计扣非前归属于母公司公司股东纯利润除于本次发行前总市值测算）。

（3）30.33倍（每股净资产依照2022年度经会计事务所遵循中国会计准则审计扣非后归属于母公司公司股东纯利润除于本次发行后总市值测算）；

（4）29.87倍（每股净资产依照2022年度经会计事务所遵循中国会计准则审计扣非前归属于母公司公司股东纯利润除于本次发行后总市值测算）。

此价钱相对应的股票市盈率不得超过2023年5月10日（T-3日）中证指数有限公司公布的领域近期一个月静态数据平均市盈率30.35倍。

5.依据《深圳证券交易所股票发行上市审核规则》第二十二条和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》2.1.2条，外国投资者挑选的实际上市标准为：“最近几年纯利润（以扣非前后左右孰低测算）均大于零，且总计纯利润不少于rmb5，000万余元”。

外国投资者最近几年的纯利润（以扣非前后左右孰低测算）均大于零，且总计纯利润为14，881.21万余元，超出5，000万余元，外国投资者满足自己的所选择的上市标准。

6.网上发行重大事项

（1）此次网上摇号时间是在：2023年5月15日（T日）9：15-11：30、13：00-15：00。网站投资人理应独立表述认购意愿，不可归纳授权委托证劵公司代其完成股票申购。

（2）2023年5月15日（T日）前在我国清算深圳分公司开立证券账户并开通科创板买卖管理权限、并且在2023年5月11日（T-2日）前20个交易日内（含T-2日）每日平均拥有深圳市场非限售A股股权与非限购存托一定总市值的投资人都可根据深圳交易所交易软件认购此次网上发行的个股。在其中，普通合伙人应根据《深圳证券交易所创业板投资者适当性管理实施办法（2020年修订）》等相关规定已开通科创板买卖管理权限（中国法律、政策法规禁止者以外）。

（3）投资人根据其拥有深圳市场非限售A股股权与非限购存托总市值确认其在网上可新股申购额度，拥有总市值1多万元（含1万）的投资人才可以参加股票申购，每5，000元总市值可认购一个认购企业，不够5，000元的一部分不纳入新股申购额度，每一个认购单位是500股，股票数量应当为500股或者其整数，但最大申购量不能超过此次网上发行股票数的千分之一，即不能超过20，000股，与此同时不能超过其按市值计算的网站可新股申购额度限制。投资人所持有的总市值按照其T-2日前20个交易日内的每日平均拥有市值计算，可以同时用以T日认购多个新股上市。投资人有关证劵银行开户时长不够20个交易日内的，按20个交易日内测算每日平均拥有总市值。股民拥有好几个股票账户的，众多股票账户的股票市值分类汇总。投资人有关股票账户拥有总市值按照其股票账户中列入市值计算范畴的股权数量以及相对应收盘价格的相乘测算。投资人所持有的总市值必须符合《网上发行实施细则》的有关规定。

（4）在网上投资人认购日2023年5月15日（T日）认购不用交纳申购款，2023年5月17日（T+2日）依据中签结果交纳申购款。投资人申购量超出其拥有总市值相对应的在网上可新股申购额度部分是失效认购；对申购量超出网上摇号限制的股票申购，深圳交易所交易软件将视为无效给予全自动撤消，不予以确定；对申购量超出按市值计算的网站可新股申购额度，中国结算深圳分公司将会对超出一部分作失效解决。

（5）股票申购授权委托一经深圳交易所交易软件确定，不可撤消。投资人参加网上发行认购，必须使用一个股票账户。同一股民应用好几个股票账户参加同一只申购新股的，及其投资人应用同一股票账户数次参加同一只申购新股的，以这个投资人的第一笔认购为全面认购，其他认购均是失效认购。股民拥有好几个股票账户的，众多股票账户的股票市值分类汇总。确定好几个股票账户为同一投资人所持有的标准为股票账户注册信息里的“帐户持有者名字”、“合理身份证明材料号”均同样。股票账户注册信息以T-2日日终为标准。

股票融资顾客信用证券账户的股票市值分类汇总至该投资人所持有的总市值中，证劵公司转融通担保证券明细分类账户总市值分类汇总至该证劵公司所持有的总市值中。证劵公司顾客定向资产管理专户及其年金帐户，股票账户注册信息中“帐户持有者名字”同样且“合理身份证明材料号”同样的，按账户独立测算总市值并参加认购。不过关、休眠状态、销户股票账户不计入总市值。非限售A股股权产生法院冻结、质押贷款，及其存有上市公司董事、公司监事、高管人员交易限额的，不受影响股票账户内持股总市值计算。

（6）在网上投资人认购中新股后，应依据2023年5月17日（T+2日）公示的《网上摇号中签结果公告》执行交款责任，在网上投资人交款时，必须遵守投资人所属证劵公司有关规定。新股的投资人应保证其资金帐户在2023年5月17日（T+2日）日终有足量的新股申购资产，欠缺一部分视作放弃认购，所产生的不良影响以及相关法律依据，由投资人自己承担。在网上新股投资人放弃认购一部分的股权由保荐代表人（主承销商）承销，在网上投资人交款申购的股权严重不足此次发行数量70%时，将中断发售。

线上投资人持续12个月总计发生3次中签后未全额交款的情况时，自结算参与人最近一次申请其放弃认购的之日起6月（按180个自然日计算，含隔日）内不得参加新股上市、存托、可转换公司债券、可交换公司债券网上摇号。放弃认购次数依照投资人具体舍弃认购新股、存托、可转换公司债券与可交换公司债券次数分类汇总。

7.本公告只对新股发行事项扼要说明，不构成投资价值分析。请投资人认真阅读2023年5月11日（T-2日）刊登于证监会特定网址（巨潮资讯网，www.cninfo.com.cn；中证网，www.cs.com.cn；中证网，www.cnstock.com；证券时报网，www.stcn.com；国际金融报网，www.zqrb.cn；经济发展参考网，www.jjckb.cn）里的本次发行的招股书全篇及相关信息。

8.此次发行新股的上市事项将再行公示。相关本次发行的其他事宜，将于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》与经济参照在网上立即公示，欢迎投资人注意。

释意

除非是还有另外表明，以下通称在声明中具备如下所示含意：

一、发行价

（一）发售标价

外国投资者与保荐代表人（主承销商）充分考虑外国投资者股票基本面、所在领域、可比公司估值水平、市场状况、募资需求以及包销风险性等多种因素，共同商定此次的发行价为31.48元/股。此发行价相对应的股票市盈率为：

（1）22.75倍（每股净资产依照2022年度经会计事务所遵循中国会计准则审计扣非后归属于母公司公司股东纯利润除于本次发行前总市值测算）；

（2）22.40倍（每股净资产依照2022年度经会计事务所遵循中国会计准则审计扣非前归属于母公司公司股东纯利润除于本次发行前总市值测算）。

（3）30.33倍（每股净资产依照2022年度经会计事务所遵循中国会计准则审计扣非后归属于母公司公司股东纯利润除于本次发行后总市值测算）；

（4）29.87倍（每股净资产依照2022年度经会计事务所遵循中国会计准则审计扣非前归属于母公司公司股东纯利润除于本次发行后总市值测算）。

（二）与行业市盈率和相比上市公司估值水准较为

（1）与行业市盈率得比较状况

依据证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修定），外国投资者行业类别为“C34通用设备制造业”。截止到2023年5月10日（T-3日），中证指数有限公司公布的“C34通用设备制造业”近期一个月均匀静态市盈率为30.35倍，近期一个月的均值滚动市盈率为29.93倍。

此次股票发行价格31.48元/股相对应的外国投资者2022年扣非前后左右孰低的归母净利摊低后股票市盈率为30.33倍，小于2023年5月10日（T-3日）中证指数有限公司公布的领域近期一个月均匀静态市盈率30.35倍。

此次股票发行价格31.48元/股相对应的外国投资者前四个季度（2022年4月至2023年3月）扣非前后左右孰低的归母净利摊低后滚动市盈率为29.55倍，小于2023年5月10日（T-3日）中证指数有限公司公布的领域近期一个月均值滚动市盈率29.93倍。

通用设备制造业（C34）领域平均市盈率从2022年至今有一定的起伏但基本保持稳定，详细如下：

注：统计分析截止到日期是2023年5月10日。

综上所述，外国投资者依照31.48元/股标价与行业估值水准不会有重要差别，具备合理化。

（2）与招股书中同业竞争相比上市企业较为

截至2023年5月10日，与招股书中选用的同业竞争相比上市企业股票市盈率水准较为情况如下：

①与同业竞争相比上市企业2022年静态市盈率较为

注1：数据信息来自东方财富网Choice，同业竞争相比公司年报；市盈率计算可能出现末尾数差别，为四舍五入导致，可比公司前20个交易日内平均价和相匹配股票市盈率为2023年5月10日数据信息；

注2：扣非前/后EPS=扣非前/后归母净利/2023年5月10日总市值；

注3：同星高新科技总市值依照发行后8，000亿港元测算，扣非前/后归母净利依照2022年数值计算。

此次股票发行价格31.48元/股相对应的外国投资者2022年扣非前后左右孰低的归母净利摊低后股票市盈率为30.33倍，少于同业竞争相比上市企业2022年扣非后静态市盈率的算数平均值37.10倍。充分考虑外国投资者具有很强的营运能力，因而此次股票定价有效。

②与同业竞争相比上市企业滚动市盈率较为

注1：数据信息来自东方财富网Choice、同业竞争相比公司年报；市盈率计算可能出现末尾数差别，为四舍五入导致，可比公司前20个交易日内平均价和相匹配股票市盈率为2023年5月10日数据信息；

注2：翻转扣非前/后EPS=2022年第2、3、4一季度及2023年第1季度前/后归母净利总计/2023年5月10日总市值；

注3：同星高新科技总市值依照发行后8，000亿港元测算，扣非前/后归母净利依照2022年第2、3、4一季度及2023年第1季度审查数值计算。

此次股票发行价格31.48元/股相对应的外国投资者前四个季度（2022年4月至2023年3月）扣非前后左右孰低的归母净利摊低后滚动市盈率为29.55倍，少于同业竞争相比上市企业扣非后滚动市盈率的算数平均值31.05倍。充分考虑外国投资者具有很强的营运能力，因而此次股票定价有效。

本次发行价钱31.48元/股相匹配外国投资者2022年扣非前后左右孰低归母净利摊低后股票市盈率为30.33倍，小于中证指数有限公司公布的领域近期一个月静态数据平均市盈率30.35倍（截止到2023年5月10日），少于同业竞争相比上市企业2022年扣非后静态市盈率的算数平均值37.10倍（截止到2023年5月10日），但仍然存在将来外国投资者股票下跌为投资者产生亏损的风险性。外国投资者和保荐代表人（主承销商）报请投资者关注经营风险，谨慎判断发售市场定价合理化，客观作出决策。

（3）外国投资者与相比上市公司实际较为状况

外国投资者是一家专业从事冷冻设备有关新产品开发、生产销售高新技术企业，主要产品包括热交换器、制冷机组管部件、汽车空调管路和致冷模块控制模块。在二十余年的发展史中，企业伴随中国制冷行业的高速发展而持续进行产品开发和技术沉淀，逐渐发展成为一家具有一定产品和技术竞争力的冷冻设备产品类别公司。目前并没有与公司主要业务完全一致的A股上市企业，考虑到冷冻设备零部件领域，选择三花智控、德业股份、宏盛股份、盾安环境做为同业竞争可比公司，根本原因是三花智控的主要产品包括微通道换热器、阀件等制冷家用电器零部件，德业股份主营产品包括换热器，宏盛股份的主要产品包括铝质板翅式换热器、制氢设备和产品类别，盾安环境的主要产品包括热交换器、四通阀、管道集成化部件等制冷配件，与发行人的主营产品具有一定对比性。

公司本次选择的同业竞争相比上市企业来自招股书（申请注册稿）的同业竞争可比公司，详情如下：

①外国投资者与同业竞争相比上市企业产品和业务范围较为

A、三花智控

三花智控主营业务为生产和销售制冷电冰箱之电子器件及构件、车载空调及新能源汽车热管理系统之电子器件及构件、自动咖啡机水槽洗碗机洗地机之电子器件及构件。制冷家用电器零部件业务流程主要产品包括阀件（四通换向阀、继电器等，起联接并控制流量功效）、节流阀构件（空调温控器等，具有调整制冷机组空气压力并实现液体冷媒输送功效）、微通道换热器、Omega泵等，广泛用于中央空调、电冰箱、冷链运输、水槽洗碗机等行业；汽车零部件业务流程主要产品包括节流阀构件（膨胀阀、空调温控器等）、储液器、电子水泵等，广泛运用在以往汽油车、新能源汽车热管理系统行业。企业是世界上最大的致冷操纵电子器件和世界领先的车载空调及热管理系统控制系统生产商。通过三十多年的发展趋势，企业已经在全世界制冷智控电子器件市场里确立行业前列，企业空调温控器、四通换向阀、继电器、微通道换热器、Omega泵等商品市场份额稳居全球第一。

（下转C2版）