中信证券股份有限责任公司 有关福立旺高精密机电工程（我国）有限责任公司2022年度持续督导追踪汇报

中信证券股份有限责任公司（下称“承销商”、“广发证券”）做为福立旺高精密机电工程（我国）有限责任公司（下称“福立旺”、“企业”）向不特定对象发售可转换公司债券工程项目的承销商，已承揽福立旺原承销商吴国证券股份有限公司未完成持续督导工作中。依据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，承销商执行不断督导职责，并提交2022年度持续督导追踪汇报。

一、持续督导工作概况

二、承销商和保荐代表人存在的问题及整改落实情况

在持续督导期内，承销商和保荐代表人没有发现福立旺存有基本问题。

三、重大隐患事宜

在持续督导期内，公司主要风险事宜如下所示：

（一）关键竞争风险

近些年，企业借助把握的关键技术和重要生产工艺流程为广大国内外知名用户提供精密金属零部件，核心技术和重要生产工艺流程是公司持续发展的核心，都是企业维持核心竞争力的重要保障。而核心技术和重要生产工艺流程的探索、开发设计在很大程度上取决于专业性人才，特别是关键专业技术人员。若未来公司关键技术人才流失乃至关键技术或主要生产工艺流程泄露，将对企业的生产运营产生不利影响。

（二）运营风险

1、3C类精密金属零部件业务流程对A顾客存在一定依靠的风险性

公司在2017年度得到终端设备知名品牌A顾客的服务商职业资格认证，为他们提供精密金属零部件的开发设计，企业还通过获得郑州富士康、立讯精密、莫仕、正崴、易力声等厂家的订单信息，最后将产品用途于A顾客的商品。

A顾客以及电子制造服务商均有明确的供应商选择，若企业不能通过A顾客以及电子制造服务商经销商资格复审，将无法向A顾客以及电子制造服务商再次市场销售，将对公司的经营状况产生不利影响。

若企业无法研发出达到A用户需求的商品，A用户开发了别的类似经销商，或公司的产能没法不断达到A顾客以及全产业链企业的需要，A顾客以及全产业链企业有很有可能尽可能减少企业产品采购数量，企业的3C类精密金属零部件收益将出现下滑。除此之外，若A顾客的商品销售或者其经营情况存在重大不好转变，对企业的采购额可能大幅度下降，进而对业绩产生不利影响。

2、企业不能连续得到终端用户经销商职业资格认证或验证期满没法续签风险

企业的核心客户一般会让经销商进行了解验证，新能源领域顾客还要求其根据IATF16949汽车制造业质量体系认证，在经过顾客调研和认证后，企业进到顾客的合格供应商管理体系，构建起常态化业务关系。顾客不定期开展经销商资格复审，若未来公司无法不断根据经销商资格复审，或无法不断根据IATF16949汽车制造业质量体系认证，则无法再继续向客户进行商品销售，将对公司的经营销售业绩造成不利影响。

3、外委供应商选择风险

为灵活运用已有生产能力，企业将一部分单核心工艺流程交由外委经销商进行。若企业对外开放协经销商质量以及交货期管理不当，可能导致外委产品品质较差、供应不到位，危害公司和下游企业合作关系，从而对企业的客户关系维护和市场拓展造成不利影响。除此之外，一部分从业金属制造的外委经销商，因有关工艺流程涉及到特定生态环境保护规定，若外委经销商因违反生态环境保护有关法律法规而遭到主管机构行政处罚，有关生产许可证存在重大不好转变或因为别的不确定因素影响到了业务顺利开展，可能会影响企业产品准时交货，对企业产品交货及营运能力产生不利影响。

（三）经营风险

1、利润率下跌风险性

2020-2022年度，企业综合毛利率分别是41.22%、33.88%和32.23%，利润率有所下降。利润率水准是企业盈利能力的重要体现，企业的利润率水准受产品构造、成本费、行业竞争等诸多条件的限制。企业产品种类繁多，不同种类的产品毛利率差异很大，且主营产品伴随着中下游应用领域商品升级换代变化而变化，不同产品组成也会造成企业利润率水准造成起伏。除此之外，伴随着用户对精密金属零部件特性、美观性规定的提升，芯片工艺提升，生产制造难度系数提高。若未来公司不可以不断提升自主创新能力并保持一定先发优势，无法及时融入市场的需求或技术升级转变，不可以优化产业布局、提高利润率较高的占有率，或是商品销售价格与产品制造成本出现明显不好转变，企业可能面临利润率及经营销售业绩风险。

2、存货跌价风险

2020-2022年各年底，企业存货账面余额分别是12,840.99万余元、21,145.25万及24,387.19万余元，资产减值准备分别是1,060.61万余元、1,652.57万余元及1,788.13万余元。随着市场企业规模的稳步增长，企业当年度各期末存货经营规模持续增长。将来，伴随经营规模的进一步扩大，若企业的库存管理水平无法实时跟进，企业的存货跌价风险性将进一步增加。

3、商誉减值风险

截止到2022年末，企业因回收强芯科技控制权及业务合并好岩层总计产生信誉账面净值为2,994.73万余元。结合公司《企业会计准则》要求，于当年度每一年年底展开了商誉减值测试。截止到2022年末，企业信誉帐面价值为2,771.41万余元，回收强芯科技控制权所形成的资产重组223.33万余元。强芯科技主要是针对金刚线母线槽的开发、生产与销售，成品广泛应用于光伏产业。光伏产业降低成本压力比较大，金刚线母线槽细丝化进程加快，若将来光伏产业工程规模大跳水，国家产业政策等外在因素存在重大不好转变，或强芯科技不可以维持商品市场竞争力，则回收强芯科技控制权所形成的信誉存有进一步资产减值风险。

4、应收账款回收风险

报告期，随着市场企业规模的不断增加，应收帐款也随之提升。2020-2022年各年底，企业应收帐款使用价值分别是23,477.81万余元、29,705.18万元和38,803.05万余元，占流动资金比例分别是51.86%、21.19%、28.94%和41.88%。若宏观经济政策、客户维护情况存在重大不好转变，企业面临应收帐款不可以按时或者无法取回风险，直接影响企业流动资金，从而对公司的经营销售业绩造成不利影响。

（四）行业风险

1、企业用户需求下降的风险性

企业的精密金属零部件商品大多数依据终端设备运用用户需求定制开发、生产制造，涉及到主要用途主要包含3C、汽车气动工具等，企业主营业务收入增长与下游产业市场需求、终端设备运用销售额及新产品的研发技术等息息相关。

近些年，3C领域因用户渗透率饱和造成商品交货速率变缓乃至小幅度降低，汽车制造业则受销售量数量及宏观经济形势等多种因素销售量发生一定变化，电动工具行业长远发展比较稳定。若将来下游产业市场需求不断下降或终端设备运用产品的销量大跳水，企业的精密金属零部件商品市场需求将下降，进而对企业经营效益造成不利影响。

3C行业产品迭代速度很快，车辆及气动工具亦存有更新换代周期时间，若未来公司新产品的研发大跳水，未及时制造出达到终端设备应用商店升级换代市场需求的精密金属零部件商品，企业产品市场价或销售量将出现下滑，可能会导致业绩遭受不良影响。

（五）环境分析风险性

1、中美贸易战风险性

尽管企业产品向美国出口金额比较低，但企业一部分下游企业的终端设备存有远销国外的情况。因而，中美贸易战可能会影响企业下游企业，进而很有可能沿全产业链进而影响至企业。若将来中美贸易战持续迭代，很有可能对企业下游企业经营情况造成不好转变，从而影响企业商品销售。

四、重要违反规定事宜

2022年度，企业不会有重要违反规定事宜。

五、主要财务指标的变化原因和合理化

2022年度，公司主要财务报表及指标值如下所示：

企业：万余元

以上主要财务指标的变化缘故如下所示：

1、2022年度企业实现营收92,684.36万余元，较上年同期提升27.58%，根本原因是企业新品及新客市场拓展优良，3C精密金属零部件及车辆精密金属零部件经营收入均取得了一定的提高。除此之外，伴随着金刚线母线槽商品订单信息数量的增加，企业金刚线母线槽业务流程主营业务收入较上年同期大幅上升。

2、2022年度企业归属于上市公司股东的纯利润16,194.97万余元，较上年同期提升32.59%，主要系不断创新更新产品和新技术获得了新订单，企业的全新导进商品市场的需求优良，汇率变动以及企业闲钱投资理财造成的盈利提升而致。

3、截止到2022年末，公司资产总额为229,891.02万余元，比上年底提高25.19%，根本原因是伴随着首次公开发行股票募投项目的进一步推进，公司固定资产购买提升。

4、2022年度企业经营活动产生的净现金流量为22,778.01万余元，较上年同期提升418.84%，要系增加顾客资金回笼的催款幅度，与此同时改善了供应商付款周期和方法。

六、核心竞争力变化趋势

（一）技术实力及强悍的研发能力

公司成立以来一直专注于精密金属零部件的开发、制造和销售。经过多年发展和实践经验，企业已经在细致线成型、高精度车铣复合机床成形、金属材料镶件注塑工艺、金属材料粉末注射成型、快速持续冲压工艺、管材3D钣金折弯成形、纳米级金属材料湿拉等金属高精密成型方法和生产过程中中把握多种关键技术。公司具有由关键技术、专利权等构成工艺设备管理体系，该管理体系是保证公司长期高质量发展重要。

现阶段，企业关键技术主要包含13项技术性：高正确度异形簧成型技术、耐疲惫卷簧高效率成形及无损检测技术、性能稳定高精密拉伸弹簧、扭簧、扭力弹簧成形及无损检测技术、高精度大马力持续冲压工艺技术性、异形金属材料推动管总程生产与无损检测技术、高精密金属射出成型控制系统、高精度车铣复合加工技术性、性能卓越弹力连接器定制及无损检测技术、多工序组成联线生产工艺、电池组铜铝型材薄厚排电焊焊接、高精度金钢石细小母线槽拉拨技术性、高精度细小不锈钢丝扭曲性能试验技术以及金属旋压技术性。

（二）客源及持续稳定战略伙伴关系

公司凭借长期积累的客户资料及其同顾客产生的持续战略伙伴关系，得益于中下游供应链系统有明确的准入条件流程和规范，伴随着零部件生产商尺寸精度与质量水平的提升，产品合格率、产品品质逐年提升，成本费不断下降，构成了堡垒。

（三）阅历丰富管理团队及其专业化人才队伍

通过多年人才培养和团队管理，拥有一支近300人的专业技能研发团队，企业的关键技术工作人员为许惠钧老先生、黄矗立老先生、许中平女性，创始人许惠钧老先生从业精密金属零部件加工超出40年，做为企业核心专业技术人员参加了多种关键技术的研究工作中，领着研发部门，持续迎难而上，为顾客处理精密金属零部件生产制造难点，对3C类、车辆、气动工具及光伏发电行业涉及到高精密与超精密金属材料零部件加工技术性具备独特的见解和比较深的功底。

企业十分注重技术性团队文化建设，在长远发展中构成了前沿的人才引进政策和培养体系，建立健全了专业人才的聘请、管理方法与培养规章制度。公司持续引入富有经验的专业人员，提高企业工程师的贮备，维持研发部门的生命力。企业大力开展工程师的在职进修，保证专业技术人员自始至终把握行业里的优秀设计理念、产品研发方法与生产工艺流程。

总的来说，企业2022年度竞争优势未出现不好转变。

七、研发费用转变及开发进度

（一）关键技术状况

公司成立以来一直专注于精密金属零部件的开发、制造和销售。经过多年发展和实践经验，企业已经在细致线成型、高精度车铣复合机床成形、金属材料镶件注塑工艺、金属材料粉末注射成型、快速持续冲压工艺、管材3D钣金折弯成形、纳米级金属材料湿拉等金属高精密成型方法和生产过程中中把握多种关键技术。公司具有由关键技术、专利权等构成工艺设备管理体系，该管理体系是保证公司长期高质量发展重要。

现阶段，企业关键技术主要包含13项技术性：高正确度异形簧成型技术、耐疲惫卷簧高效率成形及无损检测技术、性能稳定高精密拉伸弹簧、扭簧、扭力弹簧成形及无损检测技术、高精度大马力持续冲压工艺技术性、异形金属材料推动管总程生产与无损检测技术、高精密金属射出成型控制系统、高精度车铣复合加工技术性、性能卓越弹力连接器定制及无损检测技术、多工序组成联线生产工艺、电池组铜铝型材薄厚排电焊焊接、高精度金钢石细小母线槽拉拨技术性、高精度细小不锈钢丝扭曲性能试验技术以及金属旋压技术性。

（二）报告期所获得的技术成果

截止到2022年12月31日，公司具有授权发明专利195项，当中发明专利申请18项，实用型专利177项。

报告期，企业所获得的专利权目录如下所示：

（三）科研投入登记表

（四）在研项目推进情况

八、新增加业务流程进度是不是和早期信息公开一致

不适合。

九、募资使用情况及是不是合规管理

（一）募集资金使用状况

截止到2022年12月31日，企业年度应用募资rmb14,288.02万余元，总计应用募资总金额rmb58,914.26万余元，盈余募资（含利息费用扣减汇款手续费的净收益）账户余额为13,678.63万余元，实际使用和盈余情况如下：

企业：万余元

（二）募资是不是合规管理

截止到2022年12月31日，企业募资银行帐户存放情况如下：

企业：万余元

公司在2022年1月4日举办第二届股东会第三十次会议第二届职工监事第十八次大会，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，允许企业使用不超过人民币29,000万元闲置募集资金选购安全系数高、流动性好、有保底合同约定的投资理财产品，限期不得超过12月，自股东会、职工监事表决通过的时候起12个月合理。

公司在2022年12月7日举办第三届股东会第五次大会、第三届董事会监事会第六次会议审议申请的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，企业使用不得超过1.5亿人民币的闲置募集资金选购安全系数高、流动性好、有保底合同约定的投资理财产品，限期不得超过12月，自股东会、职工监事表决通过的时候起12个月合理。

截止到2022年12月31日，应用临时闲置不用募资购买理财账户余额为12,800.00万余元，清单如下所示：

企业：万余元

企业2022年度募资的储放和应用合乎《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及其《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关规定以及公司募资资金管理办法，对募资展开了专用账户存储应用，并立即依法履行有关信息披露义务，找不到变向更改募集资金用途和危害股东利益的情形，不会有违规募资的情况。

十、大股东、控股股东、执行董事、监事会和高管人员的持仓、质押贷款、冻洁及高管增持状况

截止到2022年末，董事、公司监事、高管人员及其它核心骨干直接和间接拥有发行人的股权情况如下：

（一）立即持仓

截止到2022年末，董事、公司监事、高管人员及其它核心骨干不会有立即持有公司股份的现象。

（二）间接持股

除了上述间接持股外，许惠钧、水灾锦、许雅筑、王曾参与“光大证券-招行-光大证券福立旺职工参加科创板上市战略配售集合资产管理计划”间接性持有公司股份。截止到2022年末，以上科创板上市战略配售集合资产管理计划持有公司686,166股，以上四人总计拥有该科创板上市战略配售集合资产管理计划的市场份额为87.39%。

截止到2022年末，福立旺大股东、控股股东、执行董事、监事会和高管人员所持有的企业股份都不存有质押贷款、冻洁及高管增持的情况。

十一、上海交易所或是承销商觉得理应表达意见的其他事宜

截止到本持续督导追踪汇报出示之时，不会有承销商觉得理应表达意见的其他事宜。

保荐代表人：汤鲁阳方磊

中信证券股份有限责任公司

2023年5月10日

中信证券股份有限责任公司

有关福立旺高精密机电工程（我国）有限责任公司2022年度持续督导工作中监督检查汇报

上海交易所：

中信证券股份有限责任公司（下称“承销商”、“广发证券”）做为福立旺高精密机电工程（我国）有限责任公司（下称“福立旺”、“企业”、“上市企业”）向不特定对象发售可转换公司债券工程项目的承销商，已承揽福立旺原承销商吴国证券股份有限公司未完成持续督导工作中。依据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，承销商于2023年5月5日对企业进行了现场查验，现将监督检查的相关情况报告如下：

一、此次监督检查的相关情况

（一）承销商

中信证券股份有限责任公司

（二）保荐代表人

汤鲁阳、方磊

（三）监督检查时长

2023年5月5日

（四）监督检查工作人员

汤鲁阳、董畅

（五）监督检查方式

1、与上市公司董事、公司监事、高管人员及相关人员采访；

2、查看上市企业关键生产经营场所；

3、查看公司内控制度文档、持续督导阶段的三会文档、信息公开文档、关联方交易、对外担保及重要境外投资相关信息等；

4、查看上市企业募集资金使用凭据、募资帐户余额明细等相关资料；

5、审查年度公司及董监高服务承诺执行状况。

二、此次监督检查关键事宜及建议

（一）公司治理结构和内控制度状况

监督检查工作人员查看了上市公司企业章程及三会会议制度，搜集了股东会、股东会和职工监事的会议报告、决定并记录等相关资料，核查了企业有关公示，查看了信息公开管理方案、募资资金管理办法等公司内控制度，并查看了企业内审部门的工作日志。

经核实，承销商觉得：上市公司企业章程和公司治理制度完善、合规管理，管理制度获得有效落实，企业的执行董事、监事会和高管人员可以按有关规定的需求履行义务，内控制度获得有效落实。

（二）信息公开状况

通过对企业三会文档、会议纪要检查，并通过与特定互联网公布相关信息进行比较与分析，审查上市企业已公布的公示与具体情况是否一致、公布具体内容是否齐全。

经核实，承销商觉得：企业真正、精确、全面地依法履行信息披露义务，上市公司信息披露不会有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，合乎有关法律法规的相关规定。

（三）企业的自觉性及与大股东、控股股东及其它关联企业经济往来状况

监督检查工作人员查看了内控制度文档、有关会议纪要及公示，查看了企业和各分公司与关联企业进出的帐务状况，并和财会人员进行交流。

承销商觉得：上市公司资产详细，工作人员、组织、业务流程、会计保持独立，不会有关联企业违反规定占据上市企业资产的情况。

（四）募集资金使用状况

监督检查工作人员查看了募集资金专户存放三方监管协议及四方监管协议、查看银行回单、募集资金使用账表；审查与募集资金使用有关的会议纪要及公示。

经核实，承销商觉得：上市企业依照募资资金管理办法对募资的储放和应用进行监管，募集资金专户监管协议已经得到有效落实，企业募资不会有被大股东和控股股东占用情况，不存在没经执行决议程序流程私自变动募集资金用途等情况。

（五）关联方交易、对外担保、重要境外投资状况

监督检查工作人员查看企业章程等内部结构管理制度、股东会、股东会议决议和信息公开文档，获得企业有关关联方交易、对外担保、重要境外投资状况的表明。

经核实，承销商觉得：目前已经设立了较为成熟的关联方交易、对外担保和对外投资管理规章制度，在关联方交易、对外担保、重要境外投资层面不会有违规违纪和危害中小投资者权益的状况。

（六）经营情况

监督检查工作人员经过查看公司财务报表以及相关会计资料、关键采购销售协议等，并和企业相关负责人交流与沟通，对公司的经营情况展开了审查。

经监督检查，承销商觉得，公司经营模式、市场环境未发生变化，公司经营情况正常的。

（七）保荐代表人觉得应给予监督检查的其他事宜

无。

三、报请上市企业留意的事宜及建议

提议企业再次严格执行《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律法规的需求，逐步完善上市公司治理构造，立即履行信息披露义务。

四、存不存在应向证监会和上海交易所汇报的事宜

此次监督检查没有发现福立旺存有依据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有关规定应向证监会和证交所汇报的事宜。

五、上市企业及其它中介服务相互配合状况

承销商持续督导监督检查工作中过程中，企业给予积极主动的相互配合。此次监督检查为承销商单独开展，未计划别的中介服务协调工作。

六、此次监督检查的观点

通过此次现场检查，承销商觉得：在持续督导期内，福立旺在公司治理结构、内部控制制度、三会运行、信息公开、自觉性、关联方交易、对外担保、重要境外投资等关键层面的运营合乎《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等的相关规定。

福立旺经营情况未出现重要不好转变，承销商将持续关注福立旺募集资金投资项目工作进展，并督促企业合理科学合理的应用募资。

保荐代表人：汤鲁阳方磊

中信证券股份有限责任公司

2023年5月10日