国金证券股份有限公司 2021年公布发行债券 （面对专业投资者）（第一期）（种类一） 2023年兑现兑息和挂牌公示

证券代码：600109证券简称：恒泰证券公示序号：临2023-38

债卷编码：188107债卷通称：21国金01

本公司董事会及整体执行董事确保本公告内容不存在什么虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对信息的真实性、准确性完好性担负某些及法律责任。

●核心内容提醒：

●债权登记日：2023年5月16日

●债卷挂牌日：2023年5月17日

●兑现兑息日：2023年5月17日

国金证券股份有限公司2021年公布发行债券（面对专业投资者）（第一期）（种类一）（下称“今天债卷”），将在2023年5月17日逐渐付款自2022年5月17日至2023年5月16日期内利息和今天债卷本钱。为确保还息相关工作的顺利开展，现将有关事宜公告如下：

一、今天债卷的相关情况

1、债卷名字：国金证券股份有限公司2021年公布发行债券（面对专业投资者）（第一期）（种类一）

2、债卷通称：21国金01

3、债卷编码：188107

4、外国投资者：国金证券股份有限公司

5、发售总金额：rmb15亿人民币

6、债券期限：2年

7、息票率：3.38%

8、计算利息时限及兑现还息日：今天债卷计算利息时限自2021年5月17日至2023年5月16日，今天债券兑付兑息日为2023年5月17日（以上还息日如遇到国定假期日，则顺延到下一个买卖日）。

二、今天债卷年度兑现兑息状况

1、年度计算利息时限：2022年5月17日至2023年5月16日。

2、息票率及兑现额度：今天债券票面利率（计算利息年化利率）为3.38%，每手今天债券兑付本钱为1000元，发放贷款利息为33.80元（价税合计）。

3、债权登记日：2023年5月16日。截止到该日收盘后，今天债券投资者对存管账户所记录的债券余额具有年度违约金和利息剩下所有本钱。

4、兑现兑息日：2023年5月17日

5、债卷挂牌日：2023年5月17日

三、兑现、兑息方法

（一）我们公司将和我国证券登记结算上海分公司签署授权委托债券兑付、兑息协议书，授权委托我国证券登记结算上海分公司开展债券兑付、兑息。如我们公司未按时发放将债券兑付、兑息资金划入我国证券登记结算上海分公司指定银行帐户，则我国证券登记结算上海分公司将依据协议终止授权委托债券兑付、兑息服务项目，后面兑现、兑息全部由我们公司自行负责申请办理，有关执行事项以公司的公告为准。公司将在今天兑现、兑息日2个交易日前把今天债卷本金及利息全额划付至我国证券登记结算上海分公司指定银行帐户。

（二）我国证券登记结算上海分公司在接到账款后，根据资金清算系统会债卷本钱及利息划交给对应的兑现组织（证劵公司或中证登上海分公司承认的其他机构），投资人于兑现组织领到债卷本钱及利息。

四、有关今天债卷公司债券利息所得税的征缴

（一）有关向投资者征缴公司债券利息所得税的解释

依据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法律法规和文件信息要求，今天债卷投资者应从总体上所获得的债券利息所得的交纳公司债券利息个税。今天债券投资者已经在今天债卷募集说明书上对这一规定进行确认表明。

依照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税发[2003]612号）要求，今天债券利息个税将统一由相关兑现组织承担代收代缴或直接向各兑现机构所在地的税务机关缴纳。请各兑现组织依照个人所得的相关规定搞好代收代缴个税工作中。如各兑现组织不履行以上债券利息个人所得税代扣代缴个税，所产生的法律依据由相关兑现组织自己承担。

今天债券利息个人所得税征收表明如下所示：

1、经营者：今天债券投资者

2、课税对象：今天债券利息所得

3、缴税征收率：按利息额的20%征缴

4、缴税阶段：投资者在还息营业网点领到贷款利息的时候由还息营业网点一次性扣除

5、代扣代缴个税人：承担今天债卷还息工作中的各个还息营业网点

6、今天债卷利息税的税收征管单位：各还息营业网点所在地税务机关

（二）有关向非居民企业征缴公司债券利息所得税的解释

依据2018年11月7日公布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（税务[2018]108号），自2018年11月7日起止2021年11月6日止，对境外企业项目投资地区证券市场所取得的债券利息收入暂免征缴所得税和增值税。以上暂免征缴所得税的范畴不包含境外企业在中国境内成立的组织、场地所取得的与这家机构、地方有具体关联的债券利息。

2021年10月27日，国常会决定把境外企业投资人项目投资地区证券市场所取得的债券利息收入免税所得税和企业增值税政策的出台时限延至2025年12月31日，实施政策通告请投资者关注后面进度。

五、有关机构及联系电话

1、外国投资者：国金证券股份有限公司

详细地址：四川省成都市青羊区东城区根在街上95号

手机联系人：刘科、吴韩

联系方式：028-86690136、028-86699546

2、受托管理人:吴国证券股份有限公司

详细地址：江苏苏州市工业园区星阳街5号

手机联系人：胡俊华、唐燕

联系方式：0512-62938803

3、基金托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

详细地址：上海浦东新区杨高南路188号14楼

手机联系人：冯天娇

联系方式：021-68606283

特此公告。

国金证券股份有限公司股东会

二二三年五月十日

证券代码：600109证券简称：恒泰证券公示序号：临2023-39

债卷编码：188108债卷通称：21国金02

国金证券股份有限公司

2021年公布发行债券

（面对专业投资者）（第一期）（种类二）

2023年兑息公示

本公司董事会及整体执行董事确保本公告内容不存在什么虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对信息的真实性、准确性完好性担负某些及法律责任。

●核心内容提醒：

●债权登记日：2023年5月16日

●还息日：2023年5月17日

国金证券股份有限公司2021年公布发行债券（面对专业投资者）（第一期）（种类二）（下称“今天债卷”），将在2023年5月17日逐渐付款自2022年5月17日至2023年5月16日期内年度贷款利息。为确保付息相关工作的顺利开展，现将有关事宜公告如下：

一、今天债卷的相关情况

1、债卷名字：国金证券股份有限公司2021年公布发行债券（面对专业投资者）（第一期）（种类二）

2、债卷通称：21国金02

3、债卷编码：188108

4、外国投资者：国金证券股份有限公司

5、发售总金额：rmb15亿人民币

6、债券期限：3年

7、息票率：3.55%

8、计算利息时限及还息日：今天债卷计算利息时限自2021年5月17日至2024年5月16日，今天债卷还息日为2023年5月17日（以上还息日如遇到国定假期日，则顺延到下一个买卖日）。

二、今天债卷年度兑现兑息状况

1、年度计算利息时限：2022年5月17日至2023年5月16日。

2、息票率及兑现额度：今天债券票面利率（计算利息年化利率）为3.55%，每手今天债券兑付本钱为0元，发放贷款利息为35.50元（价税合计）。

3、债权登记日：2023年5月16日。截止到该日收盘后，今天债券投资者对存管账户所记录的债券余额具有年度贷款利息。

4、还息日：2023年5月17日

三、兑现、兑息方法

（一）我们公司将和我国证券登记结算上海分公司签署授权委托债券兑付、兑息协议书，授权委托我国证券登记结算上海分公司开展债券兑付、兑息。如我们公司未按时发放将债券兑付、兑息资金划入我国证券登记结算上海分公司指定银行帐户，则我国证券登记结算上海分公司将依据协议终止授权委托债券兑付、兑息服务项目，后面兑现、兑息全部由我们公司自行负责申请办理，有关执行事项以公司的公告为准。公司将在今天兑现、兑息日2个交易日前把今天债卷本金及利息全额划付至我国证券登记结算上海分公司指定银行帐户。

（二）我国证券登记结算上海分公司在接到账款后，根据资金清算系统会债卷本钱及利息划交给对应的兑现组织（证劵公司或中证登上海分公司承认的其他机构），投资人于兑现组织领到债卷本钱及利息。

四、有关今天债卷公司债券利息所得税的征缴

（一）有关向投资者征缴公司债券利息所得税的解释

依据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法律法规和文件信息要求，今天债卷投资者应从总体上所获得的债券利息所得的交纳公司债券利息个税。今天债券投资者已经在今天债卷募集说明书上对这一规定进行确认表明。

依照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税发[2003]612号）要求，今天债券利息个税将统一由相关兑现组织承担代收代缴或直接向各兑现机构所在地的税务机关缴纳。请各兑现组织依照个人所得的相关规定搞好代收代缴个税工作中。如各兑现组织不履行以上债券利息个人所得税代扣代缴个税，所产生的法律依据由相关兑现组织自己承担。

今天债券利息个人所得税征收表明如下所示：

1、经营者：今天债券投资者

2、课税对象：今天债券利息所得

3、缴税征收率：按利息额的20%征缴

4、缴税阶段：投资者在还息营业网点领到贷款利息的时候由还息营业网点一次性扣除

5、代扣代缴个税人：承担今天债卷还息工作中的各个还息营业网点

6、今天债卷利息税的税收征管单位：各还息营业网点所在地税务机关

（二）有关向非居民企业征缴公司债券利息所得税的解释

依据2018年11月7日公布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（税务[2018]108号），自2018年11月7日起止2021年11月6日止，对境外企业项目投资地区证券市场所取得的债券利息收入暂免征缴所得税和增值税。以上暂免征缴所得税的范畴不包含境外企业在中国境内成立的组织、场地所取得的与这家机构、地方有具体关联的债券利息。

2021年10月27日，国常会决定把境外企业投资人项目投资地区证券市场所取得的债券利息收入免税所得税和企业增值税政策的出台时限延至2025年12月31日，实施政策通告请投资者关注后面进度。

五、有关机构及联系电话

1、外国投资者：国金证券股份有限公司

详细地址：四川省成都市青羊区东城区根在街上95号

手机联系人：刘科、吴韩

联系方式：028-86690136、028-86699546

2、受托管理人:吴国证券股份有限公司

详细地址：江苏苏州市工业园区星阳街5号

手机联系人：胡俊华、唐燕

联系方式：0512-62938803

3、基金托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

详细地址：上海浦东新区杨高南路188号14楼

手机联系人：冯天娇

联系方式：021-68606283

特此公告。

国金证券股份有限公司

股东会

二二三年五月十日