牧高笛户外运动用品有限责任公司有关 应用一部分临时闲置募集资金选购理财产品到期赎出并持续购买理财的通知

证券代码：603908证券简称：牧高笛公示序号：2023-024

本公司董事会及整体执行董事确保本公告内容不存在什么虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对信息的真实性、准确性完好性担负某些及法律责任。

核心内容提醒：

●委托理财简述：

企业：万余元

●履行决议程序流程：

牧高笛户外运动用品有限责任公司（下称“企业”或“牧高笛”）于2023年4月26日各自举办第六届股东会第九次大会及第六届职工监事第八次大会，表决通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，允许应用临时闲置募集资金不得超过1.25亿人民币（含1.25亿人民币）开展现金管理业务，信用额度可翻转应用，并受权老总在信用额度范围之内履行有关决定权并签订合同文档。独董对于该提案发布赞同的单独建议。主要内容详细公司在2023年4月27日公布于上海交易所网址（www.sse.com.cn）及特定媒体《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公示序号：2023-014）。

一、上次应用一部分闲置募集资金开展现金管理业务到期收回的现象

公司在2023年4月10日选购中信银行银行股份有限公司上饶支行保本理财，以上申购使用使用首次公开发行股票募资rmb6,000万余元，主要内容详细公司在2023年4月12日上海证券交易所网址及特定信息公开媒体发布的《关于使用部分暂时闲置募集资金购买理财产品的公告》（2023-005）。

前不久，企业期满赎出以上投资理财产品，取回本钱6,000万余元，得到理财产品收益9.60万余元，与预期收益率不会有重要差别。

二、此次委托理财概述

（一）委托理财目地

为充分发挥闲置募集资金的效率，企业在没有变向更改募集资金用途，不伤害公司及公司股东尤其是中小投资者权益，在保证不受影响募集资金投资项目基本建设和普通生产运营的情形下，完成资金合理利用，提升资金使用效益，并提高企业长期投资。

（二）自有资金

（1）此次委托理财资金来源为企业首次公开发行股票临时闲置募集资金。

（2）经中国证监会《关于核准牧高笛户外用品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监批准[2017]232号）及其上海交易所《关于牧高笛户外用品股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》（[2017]55号）审批，企业以首次公开发行股票方法发售人民币普通股（A股）个股1,669亿港元,每一股发行价为16.37元，募资总额为rmb27,321.53万余元，扣减发行费后募资净收益金额为22,814.53万余元。以上募资及时状况早已立信会计师事务所（特殊普通合伙）认证，并且于2017年3月1日出示信大会师报字[2017]第ZF10060号《验资报告》。以上募资均存放在经董事会批准成立募集资金专户，并且已经签定三方监管协议。

（三）委托理财基本概况

（四）企业对委托理财相关风险的内控制度

企业在募资管理方面，规定在保证不受影响募资工程建设和募集资金使用的情形下，规范使用闲置募集资金开展委托理财，有助于提高募资的使用率，减少企业销售费用，提升企业盈利。

此次购买理财产品资产为公司发展临时闲置募集资金，购买理财产品前已经综合考虑募集资金投资项目基本建设及运营融资需求的现象，评定理财产品风险与企业自已的风险承受度，根据自身风险评价状况申购相对应安全风险或变低安全风险的投资理财产品，以保证财产安全，符合公司内部结构资金分配规定；此次购买理财产品信用额度保持在股东会受权额度以内，选购申请流程符合公司内部结构审核和管理方案要求。

三、此次委托理财实际情况

（一）委托理财合同主要条款

（二）风险管控措施

（1）股东会受权董事长履行此项投资决策权，然后由财务主管具体负责落实措施。董事会学术部的工作人员将及时分析与追踪现金管理业务商品看向、项目进展情况，如评定发觉存有可能会影响企业财产安全的潜在风险，将及时采取相应对策，操纵经营风险；

（2）企业审计单位重点对高收益投资理财资金的采用与存放问题进行财务审计与监管；

（3）独董、职工监事有权对项目执行情况进行监管与查验，如果需要能够聘用权威机构开展财务审计；

（4）企业财务部务必建立台账对投资理财产品进行监管，不断完善会计账目，搞好资金分配的账务核算工作中；

（5）企业投资参加人员负有保密义务，不可将相关信息向所有第三方表露，企业投资参加人员及其它知情人员不可与企业投资同样的投资理财产品；

（6）推行职位分离出来实际操作：投资业务的审核、资产进账及划到、交易（认购、赎出）职位分离出来。

四、委托理财受托方的现象

此次选购现金管理业务新产品的受托方为上市银行，与企业、大股东及其一致行动人、控股股东中间不存在什么关联性。

五、对公司运营产生的影响

（一）企业主要财务指标

企业：元

截止到2023年3月31日，企业负债率为56.44%，公司本次应用临时闲置募集资金开展现金管理业务信用额度rmb4,000万余元，占公司最近一期期终流动资产比例为20.33%，占公司最近一期末净资产比例为7.11%，占公司最近一期末总资产比例为3.10%，不会对公司将来主营、经营情况、经营业绩等造成严重危害，不会有承担超大金额债务的与此同时选购超大金额理财产品情况。

（二）现金管理业务对企业的危害

1、集团公司应用一部分临时闲置募集资金开展现金管理业务要在保证企业募集资金投资项目进度和保证资产安全的情况下所进行的，不受影响企业募集资金投资项目进行。

2、企业通过对临时闲置不用募资开展现金管理业务，能提高资金使用效益，能获得一定的项目效益，为股东牟取更多回报率。

（三）账务处理

依据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，企业融合委托理财运营模式和资产合同现金流特点，对投资理财产品进行筛选。公司本次申购的收益凭证额度将记入负债表的“交易性金融资产”新项目，完成的盈利将记入本年利润的“长期投资”新项目。

六、项目投资风险防范

尽管企业选择安全系数高、流动性好、风险小的投资产品，但金融体系受宏观经济政策影响非常大，也不排除此项项目投资遭受经营风险、起伏风险性、利率风险等经营风险危害，投入的实际收益率不可预料。

七、决策制定的承担及职工监事、独董及承销商审查建议

1、管理决策履行程序

企业第六届股东会第九次例会以9票允许、0票抵制、0票放弃的决议结论表决通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，股东会觉得：为提升此次募资的使用率，减少企业销售费用，提升企业盈利，允许企业在保证不受影响募集资金投资项目正常的执行和募集资金使用的情形下，应用贷款最高额度不超过人民币1.25亿人民币（含1.25亿人民币，在相关资产信用额度内能够翻转应用）的闲置募集资金开展现金管理业务。在相关信用额度范围之内股东会受权老总或者其受权人员签订有关法律条文，授权期限自股东会表决通过的时候起12个月合理。

2、独董建议

公司独立董事觉得：公司独立董事觉得：公司本次应用一部分闲置募集资金开展现金管理业务的决策合乎《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及《牧高迪户外用品股份有限公司募集资金管理制度》等有关规定，且依法履行必须的法律规定审批流程。公司本次应用一部分闲置募集资金开展现金管理业务，有助于提高募资的使用率，降低销售费用，降低企业成本，给予企业经济收益，维护保养公司与投资人的权益，也不会影响募集资金投资项目的建立，不存在变向更改募集资金用途、危害公司及公司股东尤其是中小型股东利益的情形。因而，大家允许企业使用贷款最高额度不得超过1.25亿人民币（含1.25亿人民币，在相关资产信用额度内能够翻转应用）的临时闲置募集资金开展现金管理业务。

3、职工监事建议

职工监事觉得：企业使用一部分临时闲置募集资金开展现金管理业务的决策合乎《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及《公司募集资金管理办法》的相关规定。公司本次应用一部分闲置募集资金开展现金管理业务，也不会影响募集资金投资项目的建立，不存在更改或者变相更改募集资金用途、危害公司及公司股东尤其是中小型股东利益的情形。公司监事会允许企业在保证不受影响募集资金投资项目建设与募集资金使用的情形下，应用贷款最高额度不得超过1.25亿人民币（含1.25亿人民币，在相关资产信用额度内能够翻转应用）的闲置募集资金开展现金管理业务，在相关信用额度范围之内董事会受权老总签定有关法律条文，授权期限为有关股东会表决通过的时候起12个月。

4、承销商审查建议

经核实，承销商觉得：公司本次应用一部分闲置募集资金开展现金管理业务事宜早已董事会、职工监事表决通过，独董发布了确立同意意见；企业通过项目投资安全系数高、流通性好的投资项目，能提高资金使用效益，不属于变向更改募集资金用途，不受影响募资融资计划的顺利进行，合乎《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关规定以及公司募资资金管理办法。承销商允许公司本次应用一部分闲置募集资金开展现金管理业务事宜。

八、截止本公告日，企业前十二个月应用闲置募集资金理财状况

企业：万余元

牧高笛户外运动用品有限责任公司股东会

2023年5月10日