常州市常青科技发展有限公司 发售首日风险防范公示

证券代码：001324证券简称：常青高新科技公示序号：2023-001

我们公司及股东会全体人员确保信息公开具体内容的实际、精准和详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

经深圳交易所《关于常州长青科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深圳上〔2023〕421号）允许，常州市常青科技发展有限公司（下称“企业”或“我们公司”）首次公开发行股票人民币普通股票在深圳交易所发售,证券简称为“常青高新科技”，证券代码为“001324”。我们公司首次公开发行股票的3,450亿港元rmb普通股票均为新股上市，本次发行不属于老股转让，自2023年5月22日起在深圳交易所挂牌交易。

我们公司再三报请投资人留意：投资人应深入了解股市风险性及我们公司公布的潜在风险，着力提升危机意识，在新上市股票前期切勿盲目从众“炒新”，应该谨慎管理决策、科学理财。

有关事宜提醒如下所示：

一、企业最近生产经营情况正常的，外部环境市场环境未发生变化，现阶段不会有未公布重大事情。

二、经查看，企业、大股东和实控人不会有应公布但未公布的重大事情，企业最近不会有重要境外投资、换股并购、售卖方案或其它筹备时期的重大事情。企业募集资金投资项目按招股书公布的计划实施，未发生变化。

三、我们公司聘用容诚会计师公司（特殊普通合伙）对企业2020-2022年多度财务报告及财务报表附注展开了财务审计，并提交了标准无保留意见的《审计报告》（容诚审字[2023]第230Z0195号）。根据本财务审计报告，我们公司报告期的重要财务报表如下所示：

（一）合并资产负债表关键数据信息

企业：万余元

（二）合并利润表关键数据信息

企业：万余元

（三）合并现金流量表关键数据信息

企业：万余元

（四）主要财务指标

注：以上指标值如果没有特别提示，都以合并报表规格测算，有关财务指标分析计算方法如下所示：

1、现金比率=流动资金/营业利润

2、流动比率=销货成本/营业利润=（流动资金-库存商品）/营业利润

3、负债率=总负债/总资产×100%

4、利息保障倍数=税前利润/利息费用=（资产总额+利息费用）/利息费用

5、应收账款周转率=主营业务收入/应收帐款最初期终日均余额

6、库存周转率=主营业务成本/库存商品最初期终日均余额

7、息税折旧摊销前盈利=纯利润+企业所得税+利息费用+长期股权投资折旧费+累计折旧+所有权资产折旧+长期待摊和无形资产

8、扣非后归属于母公司股东纯利润=归属于母公司股东纯利润-非经常性损益产生的影响数

9、科研投入占主营业务收入比例=研发支出/主营业务收入

10、每一股经营活动产生的现金流=经营活动产生的净现金流量/期终总股本

11、每一股净现金流量=现金等价物净增长额/期终总股本

四、财务报告审计截至日后关键财务数据和经营情况

（一）财务审计截至日后关键经营情况

企业财务报告审计截至日为2022年12月31日，财务报告审计截至日后至本公示公布日中间，公司经营模式、核心客户及经销商组成、税收优惠政策以及其它可能会影响投资人判定的重大事情都未发生变化。

（二）2023年度第一季度会计状况

1、2023年度第一季度关键财务信息及财务指标分析

2023年4月26日，企业第三届股东会第十七次大会审议通过了企业2023年第一季度财务报表（没经财务审计）。企业2023年第一季度财务报表没经财务审计，烦请投资人留意。

企业2023年第一季度关键财务报表如下所示：

注：净资产回报率和扣非后净资产回报率2个指标值的本当年度比上年同期调整为2期数字的误差。

公司财产稳步增长，保持稳定增长态势。2023年3月31日，公司资产总额为72,230.57万余元，较2022年末减少2.11%，属于外国投资者公司股东其他综合收益为48,253.22万余元，较2022年末提高2.85%。2023年1-3月企业实现营收10,225.77万余元，与去年同期相比提高32.47%；主要系建筑装饰设计业务流程及其今年会官网登录入口 轨道地铁车辆配套设施订单量提高而致。

2023年1-3月，企业的纯利润为1,262.37万余元，较上年同期提高1,383.57万余元，主要因素包含：①铝材市场价钱较上年同期明显下降，造成主营业务毛利率较上年同期升高2.98%。②企业在2022年后半年对管理方法人员精简提质增效，管理者总数降低，造成期间费用较上年同期明显下降。③伴随着欧元汇率的上升，造成销售费用的降低。④今天取回一部分账龄分析比较长的应收账款，造成信用减值损失大幅降低。

企业2023年一季度运营平稳，所在领域国家产业政策未出现重要调节，税收优惠政策、运营模式及市场竞争发展趋势没有出现根本变化。

五、我们公司特别提示投资人用心留意下列潜在风险

（一）产业链适用政策调整风险

企业产品现阶段广泛应用于今年会官网登录入口 轨道及装饰装修行业。得益于《战略性新兴产业分类（2018）》及《新材料产业“十三五”发展规划》等国家产业政策对复合材质大力支持，也得益于《国务院关于改革铁路投融资体制加快推进铁路建设的意见》《国家新型城镇化规划（2014-2020）》《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》及《推动共建丝绸之路经济带和21世纪海上丝绸之路的愿景与行动》等下游产业制度的促进，近些年，在我国今年会官网登录入口 轨道及装饰装修行业对复合材质产品需求充沛，促使复合材质商品在各个领域的应用发展趋势比较快。2021年3月，发改委等有关单位出台了《关于进一步做好铁路规划建设工作意见的通知》，为进一步做好铁路规划建设规划，促进铁路线高质量发展的，给出了进一步建议。

如果将来宏观经济环境产生不好转变，可能会致使国家对于今年会官网登录入口 轨道、建筑装饰设计等下游产业的相关政策做出重要更改，或者出现将来相关领域项目投资项目建设进度分阶段变缓，导致企业遭遇的大环境和发展机会产生不好转变，对企业将来的经营效益产生不利影响。

（二）国际贸易摩擦所引发的风险性

企业产品一部分要求来自欧洲地区、北美地区等国家和地区。当年度历期，企业海外收益占当初营业收入的比例分别是17.90%、22.25%及23.36%。

在现在的中美贸易战环境下，假如国际性贸易保护再次仰头，世界各国跟踪采用提升进口关税等各项政策，国际贸易摩擦可能再次更新，企业产品存有被征收附加税金风险，这将影响企业产品在世界范围内销售业务。

（三）科研开发风险性

企业一直坚持技术革新和持续不断的科研投入，经过多年开发设计和积累，公司已经设立了宽领域、系列产品、多种产品的三明治复合材质产品矩阵，随着世界各国复合材质需求的增长，企业持续进行商品优化升级，构成了扎实的技术沉淀，保证产品科技的先发优势。

但是随着市场需求随时变化、客户的要求的不断提升，若企业未能及时推出新的技术和产品，预研项目无法顺利开展或是推动不足立即，可能造成企业产品竞争能力降低，从而影响企业业务的进一步发展。

（四）应收账款回收风险性

报告期各期未，企业应收帐款帐面价值分别是21,388.14万余元、17,948.11万元和25,881.24万余元，占流动资金比例分别是43.40%、36.22%和44.64%。受所在行业特性、顾客结算方式等多种因素所左右，企业期终应收帐款帐面价值比较大。公司已经对下游企业的应收账款记提了对应的坏账损失，但不排除因为将来企业产品下游产业发生残酷竞争，促使下游企业发生资金回笼艰难等不好事情，从而导致企业遭遇因应收帐款无法及时取回而产生坏账损失风险，并且对资金使用效益及经营效益造成不利影响。

（五）募投项目实施情况没有达到预想的风险性

此次募集资金投资项目所有紧紧围绕公司具有主营业务开展，是企业根据未来发展计划所作出的战略分配，以进一步增强企业核心竞争优势和持续盈利专业能力。在确认募集资金投资项目时，公司已经综合性谨慎地考虑到了本身技术水平、现阶段产品构造、行业发展情况、顾客实际需要等多种因素，并且对国家产业政策、经济环境、施工进度等多种因素展开了足够的调查和剖析。可是，此次募集资金投资项目的建设规划、实施步骤和实施情况仍可能会因项目研发阻碍、运营成本转变、市场情况基因突变、项目风险管理不当等多种因素而变化可变性，进而影响公司的经营销售业绩。

除此之外，募集资金投资项目建设和运营前期，销售业绩短期内以内不可以反映，折旧费、人力相关费用升高，将会为企业经营效益带来不利危害。

（六）掉期收益被摊低与净资产回报率降低的风险性

本次发行结束后，伴随着募资的及时，企业经济实力将大幅度提高，同时公司总市值和资产总额把有较大幅度提高，后面募集资金投资项目的经济效益会逐步反映，企业的纯利润将有所上升，但是由于募集资金投资项目的实行需要一定的时间周期时间，有关经济效益的完成也需要一定的时间全过程，因而短时间企业的每股净资产和净资产回报率等数据存有被摊低风险。

（七）发行市盈率高过行业市盈率水平及本次发行有可能出现发售跌破净资产风险

依据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），本企业所属行业为“C37铁路线、船只、航天工程和其它运送设备制造业”，截止到2023年5月5日（T-3日），中证指数有限公司公布的“C37铁路线、船只、航天工程和其它运送设备制造业”近期一个月均匀静态市盈率为44.51倍。

截止到2023年5月5日（T-3日），主营与外国投资者相似的上市公司股票市盈率水准情况如下：

信息来源：Wind新闻资讯，数据信息截止到2023年5月5日

注1：市盈率计算可能出现末尾数差别，为四舍五入导致。

注2：2022年扣非前/后EPS=2022年扣非前/后归母净利/T-3日总市值。

注3：静态市盈率平均值计算去除负数（威奥股份、世纪瑞尔）。

本次发行价钱18.88元/股相对应的外国投资者2022年扣非前后左右孰低的摊薄后股票市盈率为44.64倍，稍高于中证指数有限公司2023年5月5日公布的领域近期一个月均匀静态市盈率44.51倍；小于同业竞争上市企业2022年扣非后归属于母公司公司股东纯利润平均静态市盈率（去除极值点），但仍然存在将来外国投资者股票下跌为投资者产生亏损的风险性。外国投资者和保荐代表人（主承销商）报请投资者关注经营风险，谨慎判断发售市场定价合理化，客观作出决策。

（八）股价可能会发生比较大变动的风险性

首次公开发行股票并上市以来，除运营和经营情况以外，公司股票价钱也将遭受世界各国宏观经济环境、领域情况、资产市场行情走势、市场心理以及各类重大突发事件等多个方面条件的限制。投资人在决定项目投资企业股票时，应预计在上述情况各种要素可能产生的经营风险，并给出谨慎分辨。

以上潜在风险为公司主要风险因素，将直接和间接危害公司的经营效益，

请投资人特别关心企业首次公开发行股票招股书“第三节潜在风险”有

关章节目录，并特别关心以上风险性的描写。

烦请广大投资者注意投资风险，科学理财。

特此公告。

常州市常青科技发展有限公司

股东会

2023年5月22日